نظرة عامة على الخدمة
ما هي الزكاة في السعوديّة
الزكاة فريضة شرعيّة على الشركات المملوكة لسعوديّين أو لمواطني دول مجلس التعاون الخليجيّ بنسبة ٢.٥٪ من الوعاء الزكويّ السنويّ. تنظّمها هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) وتحاسب عليها الشركات سنويّاً عبر بوّابة هيئة الزكاة الإلكترونيّة.
الفرق الجوهريّ بين الزكاة وضريبة الدخل في السعوديّة:
◄ الزكاة تطبّق على الشركاء السعوديّين والخليجيّين بنسبة ٢.٥٪ من الوعاء الزكويّ
◄ ضريبة الدخل تطبّق على الشركاء الأجانب بنسبة ٢٠٪ من صافي الربح
◄ الشركات المختلطة تحاسب على كلّ شريك حسب جنسيّته
لقطة الخدمة (Service Snapshot)
الشركات السعوديّة والخليجيّة والأجنبيّة العاملة في المملكة، الشركات المختلطة، والفروع الأجنبيّة | الفئة المستهدفة |
جلسات استشاريّة، تبادل آمن للوثائق، تقديم إلكترونيّ مباشر على بوّابة ZATCA | قنوات الخدمة |
ثنائيّة اللغة (العربيّة والإنجليزيّة) | اللغات المتاحة |
١٢٠ يوماً من نهاية السنة الماليّة لتقديم الإقرار السنويّ | الموعد النظاميّ |
الأهداف (Objectives)
◄ ضمان الالتزام الكامل بالأنظمة الزكويّة والضريبيّة وفق متطلّبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
◄ احتساب الوعاء الزكويّ بدقّة من القوائم الماليّة المعتمدة للعميل.
◄ تقديم الإقرارات السنويّة في مواعيدها لتجنّب الغرامات والعقوبات.
◄ الاستفادة من اتّفاقيّات تجنّب الازدواج الضريبيّ للشركات الأجنبيّة.
◄ توفير التوقيع المعتمد من محاسب قانونيّ SOCPA لقبول الإقرار.
◄ الردّ على اعتراضات هيئة الزكاة ضمن المهل النظاميّة.
◄ تكامل خدمة الزكاة مع المحاسبة والتدقيق الداخليّ لضمان الجودة.
مسارات العمل (Work Tracks)
المسار الأوّل: احتساب الوعاء الزكويّ
نراجع القوائم الماليّة المعتمدة للعميل ونحتسب الوعاء الزكويّ وفق نظام جباية الزكاة، بما يشمل: رأس المال، الأرباح المحتجزة، المخصّصات، الديون طويلة الأجل، الموجودات الزكويّة، والاستثمارات. النتيجة إقرار دقيق يحدّد المبلغ المستحقّ بلا اجتهاد شخصيّ.
المسار الثاني: تقديم الإقرار على بوّابة ZATCA
محاسبونا القانونيّون المعتمدون من الهيئة السعوديّة للمحاسبين القانونيّين (SOCPA) يتولّون التقديم الفعليّ على بوّابة هيئة الزكاة، بتوقيع رسميّ معتمد. هذا التوقيع شرط لقبول الإقرار من ZATCA للشركات التي تجاوز إيراداتها السقف المحدَّد.
المسار الثالث: الردّ على الاعتراضات
عند اعتراض الهيئة على بنود في الإقرار، نتولّى صياغة الردّ الفنّيّ الموثَّق ضمن المهلة النظاميّة (٦٠ يوماً)، ونتابع الملفّ حتّى الإغلاق سواء عبر الحلّ الودّيّ أو اللجنة العامّة للمنازعات الضريبيّة.
المسار الرابع: ضريبة الدخل للشركاء الأجانب
نخدم الشركات الأجنبيّة والمختلطة في احتساب ضريبة الدخل (٢٠٪) للشركاء غير الخليجيّين، وفق نظام ضريبة الدخل السعوديّ، مع التقديم السنويّ والاستفادة من الإعفاءات المتاحة في اتّفاقيّات تجنّب الازدواج الضريبيّ التي وقّعتها المملكة مع أكثر من ٥٠ دولة.
المسار الخامس: الفوترة الإلكترونيّة والامتثال الشهريّ
ربط نظام الفوترة الإلكترونيّة (FATOORA) بحساب الشركة في ZATCA، ومتابعة الالتزام الشهريّ بضريبة القيمة المضافة، مع تكامل كامل مع خدمات المحاسبة والتدقيق الداخليّ.
خطوات الحصول على الخدمة (Steps to Obtain)
١. جلسة استشاريّة أوّليّة: نقيّم وضع شركتك الزكويّ والضريبيّ، نوع الشركاء، ونحدّد الخدمات المطلوبة.
٢. مراجعة القوائم الماليّة: نراجع قوائمك الماليّة المعتمدة ونطلب أيّ توضيحات أو وثائق داعمة.
٣. احتساب الوعاء وإعداد الإقرار: نحتسب الوعاء الزكويّ ونعدّ الإقرار وفق نظام جباية الزكاة.
٤. مراجعة الإقرار مع العميل: نشاركك الإقرار للمراجعة والموافقة قبل التقديم.
٥. التقديم النهائيّ على ZATCA: محاسب SOCPA معتمد يقدّم الإقرار رسميّاً ويتابعه حتّى الإغلاق.
مجالات العمل (Areas of Work)
◄ الشركات الجديدة المؤسَّسة حديثاً التي تقدّم إقرارها الأوّل.
◄ الشركات المختلطة (سعوديّون + أجانب) التي تحتاج فصل الزكاة عن ضريبة الدخل.
◄ الشركات التي اعترضت ZATCA على إقراراتها وتحتاج ردّاً فنّيّاً موثَّقاً.
◄ الفروع الأجنبيّة التي تخضع لضريبة الدخل وتحتاج تقديماً سنويّاً.
◄ شركات المقاولات والمشاريع الكبرى ذات الإقرارات المعقَّدة.
◄ شركات القطاع المالي والبنوك ذات المتطلّبات الخاصّة.
◄ الشركات العائليّة التي تنتقل بين الأجيال وتحتاج تخطيطاً ضريبيّاً.
بيانات إضافيّة (Extra Data)
فرق المحاسبة، فرق المالية، الإدارة العليا في الشركات السعوديّة والخليجيّة والأجنبيّة | الجمهور المستهدف |
الإقرار السنويّ: ٣-٧ أيّام عمل بعد استلام القوائم الماليّة المعتمدة | مدّة إعداد الإقرار |
جلسات استشاريّة، تبادل آمن للوثائق، تقديم إلكترونيّ على ZATCA، ومتابعة هاتفيّة | قنوات التنفيذ |
التكلفة تعتمد على حجم الشركة، تعقيد الإقرار، ونوع الخدمات المطلوبة | التكلفة |
تحويل بنكيّ وفق مراحل المشروع المتّفق عليها في العرض التجاريّ | خيارات الدفع |
الأسئلة الشائعة (FAQs)
ما هي الزكاة في السعوديّة؟
الزكاة فريضة شرعيّة على الشركات المملوكة لسعوديّين أو مواطني دول مجلس التعاون الخليجيّ بنسبة ٢.٥٪ من الوعاء الزكويّ السنويّ، تنظّمها هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA).
ما الفرق بين الزكاة وضريبة الدخل؟
الزكاة ٢.٥٪ على الشركاء السعوديّين والخليجيّين من الوعاء الزكويّ. ضريبة الدخل ٢٠٪ على الشركاء الأجانب من صافي الربح. الشركات المختلطة تحاسب على كلّ شريك حسب جنسيّته.
ما الموعد النظاميّ لتقديم الإقرار؟
١٢٠ يوماً من نهاية السنة الماليّة للشركة. التأخّر يستوجب غرامة ١٪ شهريّاً من المبلغ المستحقّ تتراكم حتّى السداد.
هل أحتاج محاسباً قانونيّاً معتمداً من SOCPA؟
نعم للشركات التي تجاوز إيراداتها السقف المحدَّد. ZATCA تشترط توقيعاً معتمداً من محاسب قانونيّ SOCPA لقبول الإقرار. محاسبو متعدد معتمدون.
ماذا أفعل إن اعترضت ZATCA على إقراري؟
لديك ٦٠ يوماً لتقديم ردّ فنّيّ موثَّق. عند فشل الحلّ الودّيّ، يُحال الملفّ إلى اللجنة العامّة للمنازعات الضريبيّة. متعدد تتولّى الردّ والمتابعة حتّى الإغلاق.
ما هي ضريبة القيمة المضافة وكيف ترتبط بالفوترة الإلكترونيّة؟
ضريبة القيمة المضافة ١٥٪ على معظم السلع والخدمات في السعوديّة. الفوترة الإلكترونيّة (FATOORA) إلزاميّة وتربط فواتير الشركة مباشرة بـ ZATCA. متعدد تتولّى الربط والمتابعة الشهريّة.
هل الشركات الأجنبيّة تستفيد من اتّفاقيّات تجنّب الازدواج الضريبيّ؟
نعم. وقّعت المملكة أكثر من ٥٠ اتّفاقيّة لتجنّب الازدواج الضريبيّ. متعدد تساعد في تطبيق الإعفاءات المتاحة لشركتك حسب دولة المنشأ.
ابدأ معنا
للحصول على تقييم أوّليّ لوضعك الزكويّ والضريبيّ، احجز جلسة استشاريّة مع فريقنا أو تواصل معنا مباشرة.
المراجع الرسميّة
◄ هيئة الزكاة والضريبة والجمارك — zatca.gov.sa.
◄ الهيئة السعوديّة للمحاسبين القانونيّين — socpa.org.sa.
◄ نظام جباية الزكاة — هيئة الخبراء بمجلس الوزراء — laws.boe.gov.sa.
◄ نظام ضريبة الدخل السعوديّ — laws.boe.gov.sa.
◄ منصّة الفوترة الإلكترونيّة (FATOORA) — fatoora.zatca.gov.sa.
شركة متعدد المحدودة — شريكك في الالتزام الزكويّ والضريبيّ
motaded.com.sa | السجلّ التجاريّ ٧٠٠٩٣٥٨١٦٤
لمحة عن الخدمة
Zakat Advisory
Zakat Return Preparation & Filing
Ongoing Support
أهداف
مسارات العمل
احتساب الوعاء الزكويّ
نراجع القوائم الماليّة المعتمدة للعميل ونحتسب الوعاء الزكويّ وفق نظام جباية الزكاة، بما يشمل: رأس المال، الأرباح المحتجزة، المخصّصات، الديون طويلة الأجل، الموجودات الزكويّة، والاستثمارات. النتيجة إقرار دقيق يحدّد المبلغ المستحقّ بلا اجتهاد شخصيّ.
Documentation Management
تقديم الإقرار على بوّابة ZATCA
محاسبونا القانونيّون المعتمدون من الهيئة السعوديّة للمحاسبين القانونيّين (SOCPA) يتولّون التقديم الفعليّ على بوّابة هيئة الزكاة، بتوقيع رسميّ معتمد. هذا التوقيع شرط لقبول الإقرار من ZATCA للشركات التي تجاوز إيراداتها السقف المحدَّد.
مجالات العمل
الوثائق ذات الصلة
- دليل طلب شهادة الزكاة والضريبة نموذج يشرح هذا الدليل كيفية طلب شهادة الالتزام بالزكاة أو الضريبة عبر بوابة ZATCA عندما تطلبها المناقصات أو البنوك أو الجهات الرقابية. ت…
- دليل بوابة زكاتي قالب يشرح دليل بوابة زكاتي حساب الزكاة الطوعي وفحص النصاب وإنشاء الحساب والدفع الإلكتروني للأفراد غير الملزمين بإقرارات شركات. يستخدمه …
- لائحة الزكاة (بالإنجليزية) لائحة تصف لائحة ZATCA الإنجليزية للزكاة آليات التقييم والإقرار والامتثال للمكلفين إلى جانب ضريبة الدخل. يوائم المديرون الماليون للكيانات…
الأسئلة الشائعة
- ما هي الزكاة في السعوديّة؟
الزكاة فريضة شرعيّة على الشركات المملوكة لسعوديّين أو مواطني دول مجلس التعاون الخليجيّ بنسبة ٢.٥٪ من الوعاء الزكويّ السنويّ، تنظّمها هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA).
- ما الفرق بين الزكاة وضريبة الدخل؟
الزكاة ٢.٥٪ على الشركاء السعوديّين والخليجيّين من الوعاء الزكويّ. ضريبة الدخل ٢٠٪ على الشركاء الأجانب من صافي الربح. الشركات المختلطة تحاسب على كلّ شريك حسب جنسيّته.
- ما الموعد النظاميّ لتقديم الإقرار؟
١٢٠ يوماً من نهاية السنة الماليّة للشركة. التأخّر يستوجب غرامة ١٪ شهريّاً من المبلغ المستحقّ تتراكم حتّى السداد.
- هل أحتاج محاسباً قانونيّاً معتمداً من SOCPA؟
نعم للشركات التي تجاوز إيراداتها السقف المحدَّد. ZATCA تشترط توقيعاً معتمداً من محاسب قانونيّ SOCPA لقبول الإقرار. محاسبو متعدد معتمدون.
- ماذا أفعل إن اعترضت ZATCA على إقراري؟
لديك ٦٠ يوماً لتقديم ردّ فنّيّ موثَّق. عند فشل الحلّ الودّيّ، يُحال الملفّ إلى اللجنة العامّة للمنازعات الضريبيّة. متعدد تتولّى الردّ والمتابعة حتّى الإغلاق.
- ما هي ضريبة القيمة المضافة وكيف ترتبط بالفوترة الإلكترونيّة؟
ضريبة القيمة المضافة ١٥٪ على معظم السلع والخدمات في السعوديّة. الفوترة الإلكترونيّة (FATOORA) إلزاميّة وتربط فواتير الشركة مباشرة بـ ZATCA. متعدد تتولّى الربط والمتابعة الشهريّة.
- هل الشركات الأجنبيّة تستفيد من اتّفاقيّات تجنّب الازدواج الضريبيّ؟
نعم. وقّعت المملكة أكثر من ٥٠ اتّفاقيّة لتجنّب الازدواج الضريبيّ. متعدد تساعد في تطبيق الإعفاءات المتاحة لشركتك حسب دولة المنشأ.
